ПрАТ "НОВОПОЛТАВСЬКИЙ КАР'ЄР"

Річний звіт за 2011 рік

Опис бізнесу(текстова частина)

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)	Новополтавський кар"єр вiдкрито у 1957 роцi. ВАТ "Новополтавський кар' єр" створено шляхом перетворення державного пiдприємства "Новополтавський кар' єр" у вiдкрите акцiонерне товариство згiдно наказу Регiонального вiдiлення Фонду державного майна України по Запорiзькiй областi №374 вiд 25.03.1997 року. Пiдприємство займається розробкою Новополтавського родовища для виробництва фракцiйного щебня. Для приведення дiяльностi вiдкритого акцiонерного товариства "Новополтавський кар' єр" у вiдповiднiсть iз нормами Закону Украiни " Про акцiонернi товариства" № 514 вiд 17.09.2008р. проведена змiна його найменування у Приватне акцiонерне товариство "Новополтавський кар' єр" (протокол загальних зборiв № 1 вiд 20.01.2012р). Державна реєстрацiя змiн установчих документiв проведена 30.01.2012 року.
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом	ПрАТ "Новополтавський кар'єр" - є єдиним структурним пiдприємством, до якого входять декiлька пiдроздiлiв: Гiрничий цех - Видобування камiння Дробинно-сортирувальний завод - подрiбнення камiння та сортирування щебню Транспортний цех - перевезення сировини, готової продукцiї та iншiх вантажiв Адмiнiстрацiя - управлiння та координацiя роботи пiдроздiлiв пiдприємства. Пiдприємство не має фiлiй та дочiрнiх пiдприємств. Змiн в органiзацiйнiй структурi пiдприємства протягом звiтного перiоду не вiдбулось.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій	Протягом звiтного року збоку третiх осiб не надходило пропозицiї щодо реорганiзацiї.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)	Бухгалтерський облiк в Товариствi базується на принципах єдиної журнально-ордерної форми рахiвництва з використанням комп'ютерних програм "1С Бухгалтерiя". Органiзацiя i методологiя бухгалтерського облiку в Товариствi вiдповiдає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999р. №996-ХIУ, затвердженим нацiональними Положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку (далi за текстом П(С)БО) та iншими нормативними документами з питань органiзацiї бухгалтерського облiку в Українi. Згiдно з наказом "Про облiкову полiтику на пiдприємствi та органiзацiю бухгалтерського облiку в 2011 роцi на пiдприємствi встановленi принципи та методи ведення бухгалтерського облiку та складання достовiрної фiнансової звiтностi на пiдставi Закону України "Про бухгалтерський облiк та облiкову звiтнiсть в Українi" вiд 19 липня 1999 року № 996-ХIУ, зi змiнами та доповненнями, та Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, затверджених наказом Мiнiстерства фiнансiв України. Основнi засоби вiдображаються в облiку за фактичними витратами на їх придбання, встановлення, спорудження, виготовлення. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводиться з використанням норм i методiв, передбачених податковим законодавством. Аналiтичний облiк основних засобiв вiдповiдає даним синтетичних рахункiв. На пiдприємствi ведеться синтетичний i аналiтичний облiк запасiв вiдповiдно до вимог П(С)БО 9 "Запаси". Запаси враховуються по первиннiй вартостi, тобто по собiвартостi їх придбання, виготовлення, виробництва. При списаннi запасiв , що мають однакове призначення i однакове використовування застосовувався незмiнний метод оцiнки вибуття запасу впродож звiтного перiоду. Дебiторська заборгованiсть вiдображається на балансi вiдповiдно до вимог П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть, як актив, враховується по чистiй реалiзацiйнiй вартостi. Облiк фiнансових iнвестицiй. У фiнансових звiтах використовуються в рiзних комбiнацiях кiлька рiзних методiв оцiнки, якi визначенi нацiональним П(С)БО 12 _Фiнансовi iнвестицiї_. Вибiр таких методiв залежить вiд видiв фiнансових iнвестицiй (поточнi чи довгостроковi). Поточнi та довгостроковi iнвестицiї при безпосередньому придбаннi оцiнюються i вiдображаються в бухгалтерському облiку за собiвартiстю, що формується вiдповiдно до активiв, якi були переданi в оплату.
Текст аудиторського висновку	"Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi вiдкритого акцiонерного товариства "Новополтавський кар'єр" за 2011р." Адресат -Керiвництво ВАТ "Новополтавський кар'єр"; Акцiонери; Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку України. Основнi вiдомостi про емiтента: Повне найменування: Вiдкрите акцiонерне товариство "Новополтавський кар'єр" Код за ЄДРПОУ 01033450 Мiсцезнаходження:71214,Запорiзька обл., Чернiговський р-н, с. Новополтавка. Дата державної реєстрацiї: 27.03.1997р., номер запису 1 097 120 0000 000210. Опис аудиторської перевiрки: Приватним пiдприємством аудиторською фiрмою "Лiма С", дiючою на пiдставi Свiдоцтва про внесення в Реєстр аудиторських фiрм та аудиторiв № 4167 проведена аудиторська перевiрка фiнансової звiтностi ВАТ "Новополтавський кар'єр" за 2011рiк. В обов'язки аудитора входить пiдготовка висновку щодо достовiрностi, повноти та точностi розкриття iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства , фiнансовi результати, рух грошових коштiв у фiнансовiй звiтностi ВАТ "Новополтавський кар'єр" за 2011р., що включає: Ф.№ 1 - Баланс на 31.12.2011р. Ф.№ 2 - Звiт про фiнансовi результати за 2011р. Ф.№ 3 - Звiт про рух грошових коштiв за 2011р. Ф.№ 4 - Звiт про власний капiтал за 2011р. Ф.№ 5 - Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011г. Концептуальною основою фiнансової звiтностi товариства за 2011р. є Нацiональнi Положення (Стандарти) бухгалтерського облiку, iншi нормативно-правовi акти щодо ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi в Українi, внутрiшнi положення товариста. Аудит проводився згiдно з вимогами Закону України "Про аудиторську дiяльнiсть", Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та сопутнiх послуг Мiжнародної Федерацiї бухгалтерiв, якi прйнятнi в якостi Нацiональних стандартiв аудиту в Українi, зокрема Мiжнародних стандартiв № 700 "Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi", МСА № 705 "Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора", МСА № 706 "Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора", МСА № 720 "Iнша iнформацiя в документах, що мiстять перевiренi фiнансовi звiти" ", а також у вiдповiдностi до "Положення щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами i професiйними учасниками фондового ринку", затвердженого рiшенням ДКЦПФР вiд 19.12.2006р. № 1528, зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 23.01.2007р. № 53I13320 та "Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)", затвердженими рiшенням ДКЦПФР вiд 29.09.2011р. № 1360 , зреєстрованими в Мiнiстерствi юстицiї України 28.11.2011р. за № 1358I200096. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть: Керiвництво пiдприємства несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно до концептуальної основи фiнансової звiтностi, передбаченої Нацiональними Положеннями (Стандартами) бухгалтерського облiку, що використовується на пiдприємствi. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу включає розробку, впровадження i використання внутрiшнього контролю щодо пiдготовки i достовiрного представлення фiнансової звiтностi , вибiр вiдповiдних облiкових оцiнок i облiкової полiтики на пiдприємствi, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi , що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок помилок або шахрайства. Вiдповiдальнiсть аудитора: Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки про перевiрену фiнансову звiтнiсть на пiдставi результатiв, отриманих в ходi перевiрки. Мiжнароднi стандарти контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та сопутнiх послуг Мiжнародної Федерацiї бухгалтерiв, якi прийнятнi в якостi Нацiональних стандартiв аудиту в Українi, вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних єтичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої апевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання доказiв щодо iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок помилок або шахрайства. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання товариством фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових оцiнок , виконаних управлiнським персоналом та оцiнку загального подання звiтностi. Аудитор вважає, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує обгрунтовану пiдставу для висловлення думки аудитора про перевiрену фiнансову звiтнiсть. Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки; Аудитор вважає, що в ходi перевiрки отримано достатньо доказiв для висловлення умовно-позитивної думки аудитора щодо повного комплекту фiнансової звiтностi ВАТ "Новополтавський кар'єр" . У зв'язку з тим, що аудитор не мав можливостi бути присутнiм при проведеннi рiчної iнвентарiзацiї запасiв, або впевнитися щодо кiлькостi запасiв iншим способом, аудитор не мав змоги визначити , чи потрiбнi коригування результатiв операцiй, що могли вплинути на фiнансовi показники звiтного року. Крiм того на пiдприємствi мають мiсце основнi засоби, що не вiдповiдають справедливiй вартостi як повнiстю зношенi, але знаходяться в робочому станi. Внаслiдок можливого впливу цих питань думка аудитора щодо фiнансової звiтностi була модифiкована. Аудиторський висновок: Бухгалтерський облiк ВАТ "Новополтавський кар'єр" ведеться вiдповiдно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк i звiтнiсть в Українi" № 996-Х1V вiд 16.07.99р. Принципи бухгалтерського облiку, що використовуються на пiдприємствi, вiдповiдають концептуальнiй основi фiнансової звiтностi, передбаченої Нацiональними Положеннями бухгалтерського облiку. Повний комплект фiнансової звiтнiстi ВАТ "Новополтавський кар'єр" за 2011р. складено на основi даних бухгалтерського облiку вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Нацiональних Положень бухгалтерського облiку. На думку аудитора, за винятком можливого впливу питань, про якi йдеться в попередньому параграфi, фiнансова звiтнiсть не має суттєвих викривлень та справедливо i достовiрно вiдображає фiнансовий стан товариства, результати дiяльностi за 2011р. в усiх суттєвих аспектах. Параграф з iнших питань: Станом на 31.12.2011р. дiяльнiсть Товариства не приведена у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства". Пiсля звiтного перiоду загальними Зборами акцiонерiв ВАТ "Новополтавський кар'єр" , протокол № 1 вiд 20.01.2012р., з метою приведення дiяльностi Товариства у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" внесено змiни до Статуту Товариства шляхом викладення його в новiй редакцiї та змiною найменування Товариства з Вiдкритого акцiонерного товариства "Новополтавський кар'єр" на ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "НОВОПОЛТАВСЬКИЙ КАР'ЄР" Розкриття додаткової iнформацiї у вiдповiдностi до "Положення щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами i професiйними учасниками фондового ринку", затвердженого рiшенням ДКЦПФР вiд 19.12.2006р. № 1528. зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 23.01.2007р. № 53I13320. 1. Активи Необоротнi активи: Основнi засоби i iншi необоротнi активи вiдображенi в бухгалтерському облiку по первиннiй вартостi, тобто по фактичнiй вартостi їх придбання, доставки, виготовлення, вiдновлення з урахуванням переоцiнок та за вирахуванням зносу. Аналiтичний облiк основних засобiв вiдповiдає даним синтетичних рахункiв. По балансу на 31.12.2010р. на 31.12.2011р. Основнi засоби: тис.грн. тис.грн. - залишкова вартiсть 10517 11741 - первiсна вартiсть 25854 28103 - знос 15337 16362 Капiтальнi iнвестицiї в основнi засоби в 2011г. склали 2274 тис.грн., з них на полiпшення необоротних активiв витрачено 1792 тис.грн., збудовано споруду (авто вагова) на суму 57 тис.грн., придбано механiзми та обладнання - 425 тис.грн. В звiтному роцi реалiзовано основнi засоби (автотранспортний засiб) на суму 25 тис.грн. Нарахування амортизацiї основних засобiв проводилося з використанням прямолiнiйного методу. Знос основних засобiв на кiнець року склав 58,2%. Переоцiнка основних засобiв в перiодi, що перевiряється , не проводилася, при тому що мають мiсце основнi засоби, що не вiдповiдають справедливiй вартостi як повнiстю зношенi, але якi перебувають в робочому станi. За даними бухгалтерського облiку пiдприємства первинна вартiсть повнiстю зношених основних засобiв становить 2927 тис.грн. Таким чином, перевiркою встановлено, що iнформацiя про основнi засоби в облiку формується вiдповiдно до вимог П(С)БО 7 "Основнi засоби", за винятком облiку основних засобiв, первiсна вартiсть яких повнiстю амортизована, але знаходиться в робочому станi. На кiнець звiтного року на балансi немає нематерiальних активiв, незавершених капiтальних вкладень, фiнансових iнвестицiй. Майно не знаходиться в податковiй заставi. Загальна сума необоротних активiв на кiнець звiтного року зросла на 1224 тис.грн. i складає 11741 тис.грн. Збiльшення вiдбулось за рахунок капiтальних iнвестицiй в основнi засоби. Оборотнi активи: На пiдприємствi ведеться синтетичний i аналiтичний облiк запасiв вiдповiдно до вимог П(С)БО 9 "Запаси". Запаси враховуються по первиннiй вартостi, тобто по собiвартостi їх придбання, виготовлення, виробництва. При списаннi запасiв , що мають однакове призначення i однакове використовування застосовувався незмiнний метод оцiнки вибуття запасу вподож звiтного перiоду вiдповiдно вибраних облiкових оцiнок. Дебiторська заборгованiсть вiдображається на балансi вiдповiдно до вимог П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть, як актив, враховується по чистiй реалiзацiйнiй вартостi. Резерв сумнiвних боргiв не нараховувався. В статтi "Грошовi кошти i їх еквiваленти" вiдображаються грошовi кошти в нацiональнiй валютi на поточних рахунках, що використовуються для поточних операцiй. Касовi операцiї (готiвковi розрахунки) не велися. Залишки на субрахунках вiдповiдають випискам банку. Грошових коштiв, використовування яких обмежено, на балансi пiдприємства немає. Оборотнi активи на кiнець року зросли на 2321 тис.грн. i складають 12770 тис.грн. Збiльшення оборотних активiв на кiнець звiтного року вiдбулось в основному за рахунок зростання виробничих запасiв та зростання дебiторської заборгованостi за товари, роботи , послуги. 2. Зобов'язання: Зобов'язання в облiку пiдприємства згiдно П(С)БУ 11 "Зобов'язання" подiлено на довгостроковi та поточнi. Довгостроковi зобов'язання товариства - це довгостроковий кредит банку, наданий товариству до звiтного перiоду i на кiнець року склав 13 тис.грн. Поточнi зобов'язання реально вiдображають заборгованiсть за товари, роботи, послуги, поточнi зобов'язання перед бюджетом, соцiальними фондами, працiвниками пiдприємства по оплатi працi i таке iнше. На кiнець звiтного року поточнi зобов'язання склали 22698тис.грн., в т.ч.: - по короткостроковому кредиту банку (лiмiт кредитної лiнiї 50 тис.грн.) - 45 тис.грн. - векселi виданi в забезпечення власної заборгованостi за товари, роботи, послуги - 7943тис.грн. - кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 14124 тис.грн.; - поточна заборгованiсть по розрахунках: з бюджетом - 327 тис.грн. з оплати працi - 253 тис.грн. - iншi поточнi зобов'язання - 6 тис.грн. Поточнi зобов'язання оцiненi в балансi по вартостi їх погашення. Зобовязань за iпотечними цiнними паперами товариство не має. Суми по забезпеченню майбутнiх виплат та цiльового фiнансування не нараховувались. 3.Власний капiтал: Змiст власного капiталу товариства формується вiдповiдно до чинного законодавства, установчих документiв з вiдображенням в облiку згiдно П(С)БО 2 "Баланс", П(С)БО 5 "Звiт про власний капiтал". Структура власного капiталу на 31.12.11г.: - Статутний капiтал - 1694 тис.грн. - Iнший додатковий капiтал - 5004 тис.грн. - Непокритий збиток - 4898 тис.грн. ___________________________________________ Всього: 1800 тис.грн. Статутний капiтал: Статутний капiтал ВАТ "Новополтавський кар'єр" сформований в розмiрi 1694000 грн. що вiдповiдає затвердженому Статутному капiталу згiдно Статуту ВАТ "Новополтавський кар'єр". Статутний капiтал подiлений на 6776000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна, що складає 100 % Статутного капiталу. Згiдно Свiдоцтва про реєстрацiю випуску акцiй випуск простих iменних акцiй в бездокументарнiй формi iснування в кiлькостi 6776000 шт. номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна на загальну суму 1694000 грн. внесено в Дежавний реєстр випуску цiнних паперiв, реєстрацiйний номер № 124I08I1I10, дата реєстрацiї 02.07.2010р. Статутний капiтал сплачений шляхом продажу акцiй в кiлькостi 6776000 шт. загальною номiнальною вартiстю 1694000 грн., що складає 100 % Статутного капiталу товариства. Змiн розмiру Статутного капiталу в звiтному роцi не було. Iнший додатковий капiтал на кiнець року складає 5004 тис.грн. Додаткових вкладень в в звiтному роцi не було. Резервний капiтал не створений. 4. Непокритi збитки: Методологiчнi принципи формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про фiнансовi результати пiдприємства вiдповiдають вимогам П(С)БО 15 "Доходи", П(С)БО 16 "Витрати", П(С)БО 3 "Звiт про фiнансовi результати", данi зведених регiстрiв вiдповiдають показникам фiнансової звiтностi пiдприємства. Для визначення доходу вiд реалiзацiї продукцiї використаний метод нарахування, - дохiд визначається в момент вiдвантаження продукцiї по сумi справедливої вартостi активiв, отриманих або пiдлягаючих отриманню пiдприємством. Дохiд вiд операцiйної дiяльностi за звiтний рiк зрiс на 42,8% до рiвня попереднього року и складав 23171 тис.грн., операцiйнi витрати зросли вiдповiдно на 27,0% i склали 24632 тис.грн. В результатi збитки вiд операцiйної дiяльностi склали 1461 тис.грн. Дохiд вiд списання короткострокових векселiв, виданих в пiдтвердження кредиторської заборгованостi за одержанi поставки за звiтний рiк склав 2404 тис.грн., дохiд вiд iнших операцiй - 13 тис.грн. За 2011р. отримано чистого прибутку на суму 676 тис.грн. Непокритi збитки на кiнець звiтного року складають 4898 тис.грн. 4. Особлива iнформацiя: Вiдповiдно до наданої аудитору iнформацiї, подiй, якi могли вплинути на фiнансово-господарський стан емiтента i привести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв, визначених частиною першою статтi 41 Закону України "Про цiннi папери i фондовий ринок", в звiтному роцi немає. Iнша допомiжна iнформацiя Вартiсть чистих активiв: При порiвняннi вартостi чистих активiв товариства з розмiром Статутного капiталу встановлено наступне: - вартiсть чистих активiв станом на 31.12.2011р. складає 1800,0 тис.грн. - розмiр затвердженого (сплаченого) Статутного капiталу на 31.12.2011р. 1694,0 тис.грн. Вартiсть чистих активiв вiдповiдає вимогам чинного законодавства, а саме частинi третiй ст. 155 Цивiльного кодексу України. В звiтному перiодi акцiї власної емiсiї для подальшого перепродажу або анулювання не куплялися. Розрахунок вартостi чистих активiв здiйснено за Методичними рекомендацiями щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, затверджених рiшенням ДКЦПФР вiд 17.11.2004р. № 485. Вiдповiднiсть мiж фiнансовою звiтнiстю та iншою iнформацiєю: При перевiрцi на вiдповiднiсть мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом та подається до НКЦПФР України разом з фiнансовою звiтнiстю за 2011р., суттєвих невiдповiдностей не виявлено. Виконання значних правочинiв: На пiдставi наданих до аудиторської перевiрки документiв не виявлено невiдповiдностi по вкладених угодах з вимогами установчих документiв. Стан корпоративного управлiння товариства, в тому числi стан внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства": В зв'язку з тим, що до кiнця звiтного перiоду дiяльнiсть Товариства не приведена у вiдповiднiсть до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства", управлiння Товариства в звiтному роцi здiйснювалось за вимогами установчих документiв. Органами управлiння товариства є: - Загальнi збори акцiонерiв; - Спостережна рада; - Правлiння Товариства; Загальнi збори акцiонерiв - вищий орган управлiння Товариства; Спостережна рада - орган Товариства, що з метою захисту iнтересiв акцiонерiв здiйснює контроль за дiяльнiстю правлiння Товариства; Правлiння Товариства - виконавчий орган, який здiйснює керiвництво поточною дiяльнiстю Товариства; - Органом контролю Товариства є Ревiзiйна комiсiя. Функцiєю Ревiзiйної комiсiї є перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за друченням Загальних зборiв акцiонерiв, Спостережної ради, з власної iнiцiативи або на вимогу акцiонерiв. Створення служби внутрiшнього аудиту не передбачено внутрiшнiми документами Товариства. Кiлькiсний склад сформованих органiв управлiння вiдповiдає вимогам Статуту Товариства. Черговi збори акцiонерiв в звiтному роцi не проведенi. Внутрiшнi положення управлiння затверджено рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв, протокол № 2 вiд 11.04.2008р. На звiтну дату органи управлiння та контролю Товариства сформованi повнiстю, змiн у складi посадових осiб в звiтному роцi не було. Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства: При проведеннi аудиту, виходячи з припущення, що iснують ризики шахрайства, аудитором було виконано прицедури для отримання iнформацiї, яка використана для iдентифiкацiї та оцiнки ризикiв суттєвого викривлення внаслiдок шахрайства на рiвнi тверджень для класiв операцiй, залишкiв на рахунках, визнання доходiв, на рiвнi фiнансової звiтностi та розкриття iнформацiї. Внаслiдок проведених процедур аудитором не було виявлено викривлень внаслiдок шахрайства. Iнформацiя про аудиторську фiрму: Повне найменування: Приватне пiдприємство аудиторська фiрма "Лiма С" Код за ЄДРПОУ 35802650 Юридична адреса: 69095, м. Запорiжжя, вул. Українська, 45I85 Мiсцезнаходження: 69057, м. Запорiжжя, пр. Ленiна, 156I23 Орган реєстрацiї: виконавчий комiтет Запорiзької мiської ради Дата реєстрацiї 18.03.2008р., номер запису 1 103 102 0000 022513. Свiдоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фiрм та аудиторiв № 4167, видане рiшенням Аудиторської палати України № 191I3 вiд 26.06.2008р. Тел.Iфакс (061)279-51-87 Договiр на проведення аудиту № 3-а вiд 27.01.2012р. Дата початку i закiнчення аудиту: 22.02.2012р.- 01.03.2012р. Додається: Фiнансовий звiт ВАТ "Новополтавський кар'єр" за 2011р., що включає: Ф.№ 1 - Баланс на 31.12.2011р. Ф.№ 2 - Звiт про фiнансовi результати за 2011р. Ф.№ 3 - Звiт про рух грошових коштiв за 2011р. Ф.№ 4 - Звiт про власний капiтал за 2011р. Ф.№ 5 - Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011г. Директор Дерев'янко Т.П. ПП АФ "Лiма С " Сертифiкат аудитора серiя "А" № 000239 виданий на пiдставi рiшення АПУ №12 вiд 17.02.94р., чинний до 17.02.2013р. Дата видачi аудиторського висновку 11 квiтня 2012р.
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання	Сильними сторонами бiзнесу пiдприємства є те, що виробляємо гранiтно-щебенову продукцiю, яка використовується для будiвництва автомобiльних шляхiв та невеликих виробiв (залiзобетоннi) в будiвництвi житлових та промислових будiвель, що завжди актуально як на Українi, так i за кордоном. Слабкою стороною бiзнесу вважається залежнiсть вiд пiдприємств, виконуючих перевезення вантажiв залiзничним транспортом. Перспективними завданнями розвитку пiдприємства є покращення роботи гiрничого цеху, для цього заплановано розширення площi кар'єру гiрничого цеху за рахунок викриття нових площ, впровадження нових технологiй по виробництву вибухових робiт - використання емульсiйних ВМ,що дозволить збiльшити виробництво та якiсть первiсної гiрничої маси, зменшить собiвартiсть виробляємої продукцiї. Для ВАТ "Новополтавський кар'єр" основним видом випускаємої продукцiї є фракцiйний щебiнь вiд 5 до 40 мм (трьох фракцiй 5х10мм, 10х20мм, 20х40мм,i вiдсiв фракцiй 0х5мм) Виробництво гранiтно-щебеневої продукцiї є основною дiяльнiстю пiдприємства i складає 100% в об'ємi виробництва. Сировина для виробництва щебеню- камiнь гранiтний добувається безпосередньо пiдприємством на територiї кар' єру в межах гiрничого вiдводу. У зв'язку з збiльшення обсягiв житлового та дорожного будiвництва, виробництво гранiтно-щебеневої продукцiї перспективно, перехiд на роботу iз заводами ЗБВ дозволило зменшить залежнiсть вiд сезонного характеру збуту продукцiї. Основними споживачами продукцiї пiдприємства є дорожнi та будiвельнi фiрми i заводи ЗБВ АР Крим, Запорiзької, Днiпропетровської, Харкiвської, i других областей України. Умови реалiзацiї продукцiї - 100% предоплата. Джерело запасiв для випуску гранiтно-щебеневої продукцiї є Новополтавське родовище гранiтiв. В теперiшнiй час є достатня кiлькiсть запасiв, якi забезпечують продуктивну роботу пiдприємства. В 2011 роцi випущено 143,3 тис.куб.м. щебня,що на 10,5% меньше нiж у 2010 роцi. Основними споживачами в 2011 роцi були: - ВАТ "Промисловi гранiти" - 6,5% - ТОВ "Транс-iнтер" - 3,0% - ДП Запорiзький ОАД - 2,4% - ТОВ "УПТК" - 6,3% - БВП "Будiвельник-Плюс" - 13,8% - ТОВ "Азовгiдробуд" - 5,6% - ТОВ "Бердянський ЗЖБК" - 3,7% - ППКФ "Штурман" - 3,1% - ПАТ "Кримзалiзобетон" - 2,6% - ДП ШБУ-5 "Пiвденшляхбуд" - 15,3% Продукцiя яку випускає пiдприємство - сертифiкована. ВАТ "Новополтавський кар'єр" входить в Асоцiацiю "Виробникiв будiвельних матерiалiв Украiни". Випускаємо продукцiя не є технологiчно складною, но в той же час iз-за абразивного зносу деталей дробарок, екскаваторiв є матерiаломiсткою. Основним конкурентом по мiсту розмiщення ВАТ "Новополтавський кар'єр", являється "Токмацький кар'єр", "Куйбишевський гранiтний кар'єр". Кiлькiсть постачальникiв матерiалiв, якi займають бiльше 10% в загальному об'ємi поставок пiдприємства: СП ВАТ "Запорiжобленерго" - електроенергiя; Техпд-3 Приднiпровська залiзниця - ж.д. послуги; ТОВ "Барвiнок" - послуги; ТОВ "ВIМА" - запчастини; ТОВ "Юнiгран-сервiс" - буровзривнi послуги ТОВ "Укрзапчастина" - запчастини; ТОВ ПТФ "Авiас" - бензин. ТОВ "Компанiя Агро-Союз-Запорiжжя" - зIчастини ТОВ "Запорiжнафтопродукт " - диз.паливо Основнi ризики в дiяльностi емiтента є ризики, а саме: - виробничi ризики (та не виконання виробничої програми iз за погодних умов); - комерцiйнi(фiнансовi) ризики (кредитний, процентний, податковий); - системний ризик до якого вiдносяться зниження дiлової активностi, iнфляцiя, яка супроводжується постiйним ростом цiн та зниження покупної спроможностi грошей, яка визвана полiтичною нестабiльнiстю у країнi. Для зменшення ризикiв,захисту своєї дiяльностi та розширення виробництва та ринкiв збуту Товариство планує покращити якiсть продукцiї при цьому зменшити її собiвартiсть, бережливо ставитись до матерiальних затрат. Для зменшення ризикiв зусиль одного пiдприємства недостатньо, оскiльки ступiнь залежностi вiд законодавчих або економiчних обмежень значна. Перспективи виробництва залежать вiд пiдписання договорiв та контрактiв.
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування	Пiдприємство за звiтний перiод придбало в достатнiй кiлькостi матерiальних цiнностей та запчастин. Щодо оцiнки фiнансових iнвестицiй за 2011 рiк було придбано основних засобiв на 2274,0 тис.грн. Основнi засоби: 2006р. Придбання Кап.ремонт бульдозера - 164400грн Погрузчик - 67000грн Карпатець - 45833грн Коспесорна установка - 72500грн Газ 32213(газель) - 59000грн Вибуття Бульдозер - 35758грн Тепловоз ТГМ-1 - 65346грн Передвижка станцiя - 10756грн Трансформатор - 941грн Автобус "Чернiгiв" - 9959грн Мiкроавтобус - 7825грн Белаз - 47880грн 2007р. Придбання Бульдозер бIу - 76750грн. Станок токарний - 23333грн. Белаз бIу - 153942грн. Маз бIу - 45000грн. Шкода-супер клас - 125000грн. Вибуття ГАЗ (Волга) - 44155грн. 2008р Придбання ПАЗ-32053(автобус) - 138700 грн Автокран КС 3577 - 350000 грн. Вибуття Техводопостачання - 316020 грн. Склади вибухових матерiалiв - 74972 грн. Трансформатор - 30546 грн. Класифiкатор - 47190 грн. Котел паровий - 1491 грн. Грузова цистерна АЦ - 4,2 - 6168 грн. Грузовий самохвал Белаз - 107529 грн. Грузовий самохвал МАЗ - 12808 грн. Спец. аIкран КС - 3562 - 13647 грн. 2009р. Придбання Домик сторожа - 116815грн. Автокран - 1667грн. Збiльшення вартостi за рахунок модернiзацiї: Блок 2 - 249799грн. Трансп.галерея - 685900грн. Екскаватор - 1094124грн. Тепловоз - 266666грн. Дробилка - 250029грн. Усього: - 2546518грн Вибуття не було. 2010р. Придбання Комп'ютер - 5756 грн Мопед Альфа - 4400 грн. Мобiльний телефон - 1075 грн. Огорожа територiї - 549198 грн. Збiльшення вартостi за рахунок модернiзацiї - 2574866 грн. Вибуття Класифiкатор - 47757 грн. Грохот Гiл-43 - 15508 грн. 2011р. Придбання Авто вагова - 57060 Бульдозер - 216667 Гiдро молот - 208333 Збiльшення вартостi за рахунок модернiзацiї Корпус дроблiння - 98422 Перегрузочний вузол - 3540 Транспортерна галерея - 137498 Склад щебеня - 432960 Екскаватор - 829740 Дробарка - 125240 Конвеєр - 89604 БеЛАЗ - 74583 Вибуття Автомашина УАЗ - 24501
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення	Всi основнi засоби знаходяться за мiсцемзнаходження товариства: 71214, Запорiзька обл., Чернiгiвський р-н, с.Новополтавка, вул.Центральна. В теперiшнiй час на територiї пiдприємства знаходиться дробарно-сортирувальний завод потужнiстю 400 тис.куб м щебня в рiк, камене-дробарний завод потужнiстю 250 тис.куб.м вщебня в рiк. Основнi засоби вiдображенi в балансi за первiсною вартiстю. На початок року основнi засоби врахованi на балансi за первiсною вартiстю в сумi 25854 тис.грн.Сума зносу склала 15337 тис. грн. Зростання необоротних активiв вiдбулось за рахунок капiтальних iнвестицiй в основнi засоби. . Капiтальнi iнвестицiї в основнi засоби в 2011р. склали 2274,0 тис.грн., у тому числi витрати на капiтальний ремонт основних засобiв 2010,0 тис.грн., на капiтальне будiвництво 57,0 тис.грн., витрачено на полiпшення механiзмiв та обладнання 207 тис.грн. В звiтному роцi основнi засоби продали на 25000 грн.. Переоцiнка необоротнтх активiв в перiодi, що перевiряється, не проводилася. Нарахована амортизацiя основних засобiв за 2011р. складає 1049,0 тис. грн. На кiнець звiтного року немає незавершених капiтальних вкладень, фiнансових iнвестицiй. На 31.12.2011 р. коефiцiєнт зносу ОЗ склав по групах: - будинки, споруди та передавальнi пристрої - 49,39% - машини та обладнання - 64,5% - транспортi засоби - 74,5% Загалом знос основних засобiв на кiнець року склав 58,2% Екологiчнi питання, що можуть позначитися на використаннi активiв пiдприємства товариства немає. Планiв щодо капiтального будiвництва, розширення або удосконалення основних засобiв товариство немає.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень	До iстотних проблем, якi зробили великий вплив на дiяльнiсть ВАТ у 2011 роцi вiдносяться: - в першу чергу - свiтова фiнансова криза, i як наслiдок - це спад кон'юнктури в економiцi в цiлому; значний рiвень iнфляцiї; нестабiльнiсть фiнансового та валютного ринкiв; це нестабiльнiсть цiн на iнструменти, матерiли,паливо, високi вiдсотки податкiв i зборiв до бюджету та фондiв що значно впливають на формування собiвартостi продукцiї пiдприємства, митнi бар"єри; втрата ринкiв збуту продукцiї; втрата клiєнтiв. Усi цi наслiдки кризи негативно сказуються на дiяльностi пiдприємства. - нестабiльнiсть полiтичної ситуацiї в країнi; - частi змiни та неврегульованiсть базового законодавства України; - пiдвищення цiн на енергоносiї; - вiдсутнiсть достатнiх коштiв у споживачiв; - нестаток оборотних коштiв; - фiнансова неспроможнiсть пiдтримки нових проектiв. - нестабiльнiсть внутрiшньо-полiтичної ситуацiї в державi, складнiсть полiтичних вiдносин з державами СНД. - частi змiни та неврегульованiсть базового законодавства України - значний рiвень зносу виробничих потужностей, фiзичне та моральне старiння обладнання . Проблеми з технiчним переснащенням. Проблеми свiдчать про високий ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень. Вирiшення цих проблем можливо лише у разi корiнних змiн в економiчнiй та податковiй полiтицi Держави. Для покращення дiяльностi товариства ,його економiчного стану , необхiдно проводити замiну старого обладнання новим, збiльшувати випуск продукцiїi,створювати для працiвникiв умови кращi нiж на iнших пiдприємствах, якi виготовляють аналогiчну продукцiю.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства	Виплати штрафних санкцiй i компенсацiй за порушення законодавства не було.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента	Фiнансова дiяльнiсть пiдприємства здiйснюється за рахунок средств одержаних вiд реалiзацiї продукцiї, капiтала для поточних потреб достатньо. Але в той же час необхiдно збiльшити потужнiсть для зменьшення собiвартостi продукцiї.Товариством залучаються кредитнi кошти. Можливi шляхи покращення лiквiдностi за оцiнками фахiвцiв емiтента полягають в проведеннi заходiв по збiльшенню об'ємiв реалiзацiї, вiдмови вiд зайвих витрат, змiни цiнової полiтики. Для забезпечення безперервного функцiонування пiдприємства як суб'єкта господарювання необхiдним є придiлення вiдповiдної уваги ефективнiй виробничiй дiяльностi, пошуку резервiв зниження витрат виробництва та погашення поточних зобов'язань.
Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів	Пiдприємство не має укладених, але не виконаних договорiв.
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)	В теперiшнiй час проведена робота по питанню введення iмпортного обладнання для реконструкцiї дробарного заводу з метою збiльшення кiлькостi випускаємої продукцiї. Складей план придбання обладнання. Але в той же час може бути велика загроза, не поставки необхiдної кiлькостi ж.д. вагонв для вiдвантаження продукцiї. Iстотними факторами, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому є фiнансова криза в Українi, збiльшення iнфляцiї, зростання цiн на сировину i матерiали, подорожчення кредитних ресурсiв. Все це негативно вплине на дiяльнiсть Товариства.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок	Дослiджень та розробок на пiдприємствi не проводилось. Додаткова розвiдка Новополтавського родовища гранита виконана у 1992-1995 роках. При продуктивностi дробино-сортирувального заводу 400 тис.куб.м. в рiк забезпеченнiсть складає близько 40 рокiв.
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається	Судових справ не було.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі	Iнформацiя про господарську дiяльнiсть пiдприємства: Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi на 31.12.2011р. - 0,0000 на 31.12.2010р. - 0,0050 >0 На кiнець звiтного перiоду товариство мало можливостi погасити поточнi борги високо лiквiдними активами. Коефiцiєнт швидкої лiквiдностi на 31.12.2011р. - 0,181 на 31.12.2010р. - 0,17 Всi звiтнi перiоди показник знаходиться нижче нормативного значення i вказує, що поточнi зобов'язання могли бути погашенi за рахунок грошових коштiв та погашення дебiторської заборгованостi на кiнець року всього на 18,1% (при нормативi не нижче 60%). Коефiцiєнт покриття на 31.12.2011р.- 0,563 на 31.12.2010р. - 0,528 треба >1 Використавши всi оборотнi активи, пiдприємство не могло сплатити поточнi борги за всi звiтнi перiоди повнiстю. Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (або платоспроможностi) на 31.12.2011р. - 0,074 на 31.12.2010р. - 0,054 , треба >0,5. Всi звiтнi перiоди показник знаходиться нижче нормативного значення, питома вага власного капiталу в загальнiй сумi засобiв, зайнятих в дiяльностi, на початок звiтного року склала 5,4%, на кiненць року - 7,4%, позиковi кошти перевищують власнi джерела фiнансування. Коефiцiєнт покриття зобов'язань власним капiталом на 31.12.2011р. - 0,08 на 31.12.2010р. - 0,06 Показує, що на 1 грн. позикових коштiв приходиться 0,08 грн. власного капiталу. Чистий оборотний капiтал станом на 31.12.2011р. становить - -9347,0 тис.грн. Iнша iнформацiя , яка може бути iстотною для оцiнки iнвесторами фiнансового стану та результатiв дiяльностi емiтента -вiдсутня.